ตรวจสอบภาษี

เงินเข้าเยอะผิดปกติโดนตรวจไหม?

เขียนโดย — Founder & CEO | นักบัญชีผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี · ประสบการณ์ด้านบัญชีกว่า 20 ปี เชี่ยวชาญด้านภาษี การวางระบบบัญชี และการดูแลบัญชีสำหรับธุรกิจออนไลน์

เงินเข้าบัญชีเยอะไม่ได้แปลว่าโดนตรวจทันที แต่ธนาคารต้องรายงานเมื่อเงินเข้า 3,000 ครั้ง/ปี หรือ 400 ครั้ง + 2 ล้านบาท และ ปปง. จับตาเงินสดตั้งแต่ 2 ล้าน/ครั้ง — เงินเข้าแบบไหนเสี่ยง วิธีอธิบายที่มา และเตรียมหลักฐาน

ขายบ้าน ได้มรดก ปิดดีลใหญ่ หรือธุรกิจโตเร็ว — เงินก้อนโตเข้าบัญชีทีเดียว แล้วกลัวว่าสรรพากรจะมาถาม บทความนี้แยกให้ชัดว่าเงินเข้าแบบไหนที่ระบบจับตา และควรเตรียมอะไร

คำตอบสั้น: เงินเข้าเยอะ ไม่ได้ทำให้ถูกตรวจโดยอัตโนมัติ แต่มี 2 ระบบที่รายงาน — (1) กรมสรรพากร ได้ข้อมูลบัญชีที่มีเงินเข้า 3,000 ครั้ง/ปี หรือ 400 ครั้งขึ้นไป + ยอดรวม 2 ล้านบาทขึ้นไป (ธุรกรรมลักษณะเฉพาะ) และ (2) ปปง. ได้รายงานธุรกรรมเงินสดตั้งแต่ 2 ล้านบาท/ครั้ง และธุรกรรมที่มีเหตุอันควรสงสัย — สิ่งที่ต้องมีคือ หลักฐานที่มาของเงิน ทุกก้อนที่อธิบายได้

2 ระบบที่ "เห็น" เงินเข้าของคุณ

ระบบเกณฑ์ใครได้ข้อมูล
ธุรกรรมลักษณะเฉพาะเงินเข้า ≥ 3,000 ครั้ง/ปี หรือ ≥ 400 ครั้ง และ ≥ 2 ล้านบาท/ปี (ต่อธนาคาร)กรมสรรพากร
รายงาน ปปง.ธุรกรรมเงินสด ≥ 2 ล้านบาท/ครั้ง · ธุรกรรมทรัพย์สิน ≥ 5 ล้าน · ธุรกรรมที่มีเหตุอันควรสงสัยสำนักงาน ปปง. (แชร์กับสรรพากรได้)

โอนเงินก้อนเดียว 3 ล้าน (ไม่ใช่เงินสด ไม่ถี่) → ไม่เข้าเกณฑ์แรก อาจไม่เข้าเกณฑ์ที่สอง — แต่ถ้าสรรพากรตรวจด้วยเหตุอื่นแล้วเห็นใน statement ก็จะถูกถามอยู่ดี

เงินเข้าแบบไหน "เสี่ยง" / "ไม่เสี่ยง"

เงินเข้าต้องเสียภาษีไหมความเสี่ยงถูกถามหลักฐานที่ต้องมี
รายได้จากธุรกิจ/ขายของ✅ ต้องสูง ถ้าไม่ได้ยื่นบันทึกยอดขาย แบบภาษีที่ยื่น
ค่าจ้าง/ค่าบริการ✅ ต้องสูง (ผู้จ่ายยื่น ภ.ง.ด.3/53 ไว้แล้ว)ใบ 50 ทวิ
ขายบ้าน/ที่ดินเสียตอนโอนที่กรมที่ดินแล้วต่ำสัญญาซื้อขาย ใบเสร็จค่าธรรมเนียม
มรดกยกเว้นถึง 100 ล้าน (ทายาทสายตรง)ต่ำพินัยกรรม/คำสั่งศาล หลักฐานความสัมพันธ์
ของขวัญจากพ่อแม่/บุตร/คู่สมรสยกเว้นถึง 20 ล้าน/ปีต่ำหลักฐานความสัมพันธ์ สลิปโอน
ของขวัญจากคนอื่นยกเว้นถึง 10 ล้าน/ปี (ตามเงื่อนไข)ปานกลางหลักฐานว่าเป็นการให้โดยเสน่หา
เงินกู้ยืม❌ ไม่ใช่เงินได้ปานกลางสัญญากู้ หลักฐานชำระคืน
โอนระหว่างบัญชีตัวเอง❌ต่ำstatement ทั้งสองฝั่ง
รับแทนคนอื่น/พักเงิน❌ (ยกเว้นค่าตอบแทน)สูง — สรรพากรมองเป็นรายได้ก่อนหลักฐานส่งต่อเงิน สัญญา/ข้อตกลง

กับดักที่พบบ่อย

เตรียมตัวอย่างไร

> 💬 มีเงินก้อนเข้าและไม่แน่ใจว่าต้องยื่นภาษีไหม หรืออยากเตรียมหลักฐานไว้ก่อน? ทักไลน์ @deworkac เล่าที่มาของเงินให้ทีมฟัง จะบอกได้ว่าต้องทำอะไร

สรุป

เงินเข้าเยอะไม่ผิด — ผิดคือ "อธิบายที่มาไม่ได้" ระบบรายงานจับที่ความถี่ (3,000 / 400+2 ล้าน) และเงินสด (2 ล้าน/ครั้ง) เตรียมหลักฐานทุกก้อน แยกบัญชี ยื่นรายได้ที่ต้องยื่น แล้วเงินก้อนใหญ่จะไม่ใช่ปัญหา

อ่านต่อ: รับโอนเงินบ่อยเสียภาษีไหม · รับเงินต่างประเทศต้องเสียภาษีไหม

📥 โหลดฟรี: Checklist หลักฐานที่มาของเงิน — ทักไลน์ @deworkac พิมพ์ "ที่มาของเงิน"

ให้ Dework วางระบบบัญชีให้เงินเข้าทุกบาทมีคำอธิบาย — บริการวางระบบบัญชี นัดปรึกษาฟรี 15 นาที

> ⚠️ ความรู้ทั่วไป ไม่ใช่คำแนะนำเฉพาะราย · อ้างอิง: ม.3 สัตตรส, ม.42(26)(27)(28) ประมวลรัษฎากร · พ.ร.บ.ป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน ม.13 · เกณฑ์อาจเปลี่ยนตามกฎกระทรวง

❓ คำถามที่พบบ่อย (FAQ)

เงินเข้าบัญชีเยอะโดนสรรพากรตรวจไหม?

ไม่โดยอัตโนมัติ แต่ธนาคารต้องรายงานบัญชีที่มีเงินเข้า 3,000 ครั้งต่อปี หรือ 400 ครั้งขึ้นไปและยอดรวม 2 ล้านบาทขึ้นไป ให้กรมสรรพากร และรายงานธุรกรรมเงินสดตั้งแต่ 2 ล้านบาทต่อครั้งให้ ปปง. สิ่งสำคัญคือต้องอธิบายที่มาของเงินได้

ได้รับมรดกหรือพ่อแม่โอนเงินให้ต้องเสียภาษีไหม?

มรดกที่ทายาทสายตรงได้รับยกเว้นภาษีถึง 100 ล้านบาท และเงินที่บิดามารดา บุตร หรือคู่สมรสให้โดยเสน่หายกเว้นถึง 20 ล้านบาทต่อปี แต่ควรเก็บหลักฐานความสัมพันธ์และการโอนไว้อธิบาย

ให้คนอื่นใช้บัญชีรับเงินเสี่ยงอย่างไร?

เงินที่เข้าบัญชีคุณ สรรพากรถือเป็นรายได้ของคุณก่อนจนกว่าจะพิสูจน์ได้ว่าไม่ใช่ และยังเสี่ยงต่อความผิดเกี่ยวกับบัญชีม้าตามกฎหมายอาชญากรรมทางเทคโนโลยี ไม่ควรทำ